韶關(guān)市促進(jìn)企業(yè)對(duì)接資本市場(chǎng)的若干措施
韶府規(guī)〔2019〕14號(hào)
《韶關(guān)市促進(jìn)企業(yè)對(duì)接資本市場(chǎng)的若干措施》（韶府規(guī)審〔2019〕13號(hào)）已經(jīng)2019年9月29日韶關(guān)市人民政府第十四屆81次常務(wù)會(huì)議通過，現(xiàn)予印發(fā)，自2019年12月1日起施行，有效期五年。
韶關(guān)市人民政府
2019年10月30日
韶關(guān)市促進(jìn)企業(yè)對(duì)接資本市場(chǎng)的若干措施
為貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)資本市場(chǎng)健康發(fā)展的若干意見》（國發(fā)〔2014〕17號(hào)）、《國務(wù)院關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》（國發(fā)〔2013〕49號(hào)），發(fā)展我市多層次資本市場(chǎng)，進(jìn)一步拓寬中小企業(yè)融資渠道，鼓勵(lì)、推動(dòng)更多企業(yè)利用資本市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)跨躍發(fā)展，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)健康穩(wěn)定發(fā)展，結(jié)合《廣東省人民政府關(guān)于印發(fā)廣東省降低制造業(yè)企業(yè)成本支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展若干政策措施（修訂版）的通知》（粵府〔2018〕79號(hào)）及我市實(shí)際，提出如下措施。
一、適用范圍
適用在我市依法進(jìn)行工商注冊(cè)登記、具有獨(dú)立法人資格企業(yè)的股改、掛牌和上市。企業(yè)上市指A股（主板、中小企業(yè)板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板）上市和境外上市，企業(yè)掛牌指在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三板）掛牌和區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)掛牌。
二、培育上市后備資源
（一）建立上市后備企業(yè)資源庫。
列入市上市后備企業(yè)資源庫的企業(yè)應(yīng)具備以下條件：
1．主營業(yè)務(wù)符合國家、省、市產(chǎn)業(yè)政策，成長性好，有上市意向；
2．企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)健全，運(yùn)作規(guī)范，無違法違規(guī)行為；
3．列入重點(diǎn)培育類上市后備企業(yè)須滿足：扣除非經(jīng)常性損益后，企業(yè)凈利潤最近兩年累計(jì)達(dá)1000萬元，最近一年達(dá)500萬元以上；如屬國家認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)或符合科創(chuàng)板上市條件的科技創(chuàng)新型企業(yè)，企業(yè)凈利潤要求可適度放寬。
上市后備企業(yè)的申報(bào)程序：由企業(yè)自愿申報(bào)，經(jīng)各縣（市、區(qū)）政府辦（金融辦）審核，送市推動(dòng)企業(yè)IPO進(jìn)程攻堅(jiān)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（市金融局）審定匯總。上市后備企業(yè)實(shí)行滾動(dòng)管理，一年調(diào)整一次。上市后備企業(yè)進(jìn)行分層管理，其中重點(diǎn)培育類后備企業(yè)應(yīng)定期向市金融局報(bào)告企業(yè)上市進(jìn)展情況。
（二）確定年度重點(diǎn)培育目標(biāo)。
按照“培育一批、輔導(dǎo)一批、申報(bào)一批、上市一批”的工作思路，進(jìn)行分類指導(dǎo)，對(duì)尚未改制為股份有限公司的企業(yè)，應(yīng)引導(dǎo)和推動(dòng)企業(yè)按現(xiàn)代企業(yè)制度的要求規(guī)范改制，加強(qiáng)輔導(dǎo)和培育；對(duì)已設(shè)立股份有限公司的企業(yè)，應(yīng)指導(dǎo)其進(jìn)一步健全法人治理結(jié)構(gòu)，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，做強(qiáng)做大主業(yè)，增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力，按照資本市場(chǎng)要求規(guī)范運(yùn)作。各級(jí)政府辦（金融辦）每年4月篩選推薦已與具有證券從業(yè)資格的中介機(jī)構(gòu)正式簽訂上市服務(wù)協(xié)議且條件較成熟的企業(yè)，經(jīng)市推動(dòng)企業(yè)IPO進(jìn)程攻堅(jiān)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室審定后，將其作為下年度重點(diǎn)推進(jìn)、培育目標(biāo)，加以重點(diǎn)指導(dǎo)幫扶。
三、加強(qiáng)行政服務(wù)
（一）建立行政服務(wù)“綠色通道”。
1．提高行政工作效率。本著“一企一策”、“一事一議”的原則，加強(qiáng)行政服務(wù)力度。各級(jí)政府及職能部門在依法合規(guī)的前提下，提供行政“一站式”服務(wù)，開辟綠色辦事通道，主動(dòng)對(duì)接，簡(jiǎn)化程序，減少環(huán)節(jié)，縮短審批時(shí)間，提高辦事效率。
2．快速辦理用地建設(shè)相關(guān)手續(xù)。對(duì)重點(diǎn)培育類上市后備企業(yè)改制時(shí)需土地供應(yīng)流轉(zhuǎn)及辦理不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證的，由市自然資源局、住建局依法為企業(yè)辦理用地、建設(shè)手續(xù)及核發(fā)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證；對(duì)已完成股改的企業(yè)，其現(xiàn)有依法批準(zhǔn)使用的土地或房地產(chǎn)在申辦不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證時(shí)，經(jīng)批準(zhǔn)后加快辦理用地審批和變更登記手續(xù)；對(duì)已上市、掛牌企業(yè)募集資金投資的建設(shè)項(xiàng)目加快辦理報(bào)批手續(xù)，保證其所需建設(shè)用地需要，市發(fā)改局、自然資源局、生態(tài)環(huán)境局等部門應(yīng)主動(dòng)提供服務(wù)，及時(shí)辦理相關(guān)審批手續(xù)。
3．完善變更補(bǔ)辦程序。重點(diǎn)培育類上市后備企業(yè)因改制、重組、并購而涉及土地使用證、房產(chǎn)證或不動(dòng)產(chǎn)證變更過戶且實(shí)際控制人未發(fā)生變化的，經(jīng)同級(jí)人民政府甄別認(rèn)定后，可依法直接辦理變更手續(xù)；因歷史原因未辦理土地使用證、房產(chǎn)證或不動(dòng)產(chǎn)證且無爭(zhēng)議的，遵照“一事一議”原則，補(bǔ)交相應(yīng)規(guī)費(fèi)后，依法依規(guī)補(bǔ)辦權(quán)證；改制涉及的本級(jí)權(quán)限內(nèi)收費(fèi)項(xiàng)目一律按最低標(biāo)準(zhǔn)收取。
4．支持采購企業(yè)物資。各級(jí)政府性投資項(xiàng)目建設(shè)中需使用的設(shè)備、材料等物資在招標(biāo)采購時(shí)，我市掛牌、上市公司和上市后備企業(yè)能夠提供符合標(biāo)準(zhǔn)要求的，同等條件下給予采購選用。
（二）加大資金扶持力度。
重點(diǎn)培育類上市企業(yè)投資高新技術(shù)項(xiàng)目、重點(diǎn)技改項(xiàng)目，符合有關(guān)政策規(guī)定的，推薦享受國家及地方財(cái)政貼息、貸款和科技扶持資金。支持符合條件的重點(diǎn)培育類上市企業(yè)申報(bào)高新技術(shù)企業(yè)，協(xié)助企業(yè)申請(qǐng)國家和省、市科技創(chuàng)新獎(jiǎng)勵(lì)資金、中小企業(yè)專項(xiàng)資金、科技專項(xiàng)資金、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整資金等各類政策性扶持資金。
（三）落實(shí)稅費(fèi)優(yōu)惠政策。
對(duì)重點(diǎn)培育類上市企業(yè)，在地方權(quán)限內(nèi)給予最大優(yōu)惠。在產(chǎn)業(yè)園區(qū)重點(diǎn)培育類上市企業(yè)，給予租金優(yōu)惠。進(jìn)一步挖掘潛力，降低用電、用氣、物流成本。對(duì)企業(yè)的行政事業(yè)性收費(fèi)，凡收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)有上、下限幅度規(guī)定的，一律按下限額度收取。
（四）優(yōu)化企業(yè)營商環(huán)境。
對(duì)重點(diǎn)培育類上市企業(yè)，電力部門要保證其生產(chǎn)用電；對(duì)其引進(jìn)的人才，在落戶、子女就學(xué)等方面給予照顧；涉及政府物業(yè)資產(chǎn)的，應(yīng)給予相應(yīng)的優(yōu)惠扶持。對(duì)損害投資環(huán)境和干擾企業(yè)正常經(jīng)營的行為，要快查嚴(yán)辦。特別是國家公務(wù)員、行政執(zhí)法人員被舉報(bào)有上述行為調(diào)查屬實(shí)的，將從嚴(yán)處理。
落實(shí)以上行政服務(wù)措施，由企業(yè)直接向相關(guān)職能部門申報(bào)，或報(bào)市金融工作局匯總整理后協(xié)調(diào)各地政府及相關(guān)部門辦理。
四、獎(jiǎng)補(bǔ)支持
（一）上市獎(jiǎng)補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)：
1．企業(yè)已制定詳細(xì)的上市工作計(jì)劃，與證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所三家中介機(jī)構(gòu)簽訂正式上市服務(wù)協(xié)議，完成改制成立股份有限公司，并報(bào)廣東證監(jiān)局輔導(dǎo)備案登記，經(jīng)廣東證監(jiān)局受理的，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)100萬元。
2．對(duì)于企業(yè)在股份制改造過程中，因資產(chǎn)重組、賬務(wù)調(diào)整、上市規(guī)范形成的新增稅收，應(yīng)按規(guī)定征收。為減輕企業(yè)改制上市負(fù)擔(dān)，從企業(yè)上報(bào)廣東證監(jiān)局輔導(dǎo)備案的當(dāng)年起至上市當(dāng)年（最長不超過3年），以上一年度企業(yè)繳納的各項(xiàng)稅收為基數(shù)，按每年新增的企業(yè)稅收地方分成部分的50%計(jì)算補(bǔ)助金額，經(jīng)同級(jí)政府批準(zhǔn)后以適當(dāng)方式由地方受益財(cái)政補(bǔ)助給企業(yè)，專項(xiàng)用于科技創(chuàng)新和技術(shù)改造，支持企業(yè)發(fā)展。
3．企業(yè)通過輔導(dǎo)驗(yàn)收，向中國證監(jiān)會(huì)或證券交易所提出申請(qǐng)并獲正式受理的，或企業(yè)向境外證券交易所提請(qǐng)上市申請(qǐng)材料并被受理的，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)200萬元。
4．企業(yè)獲準(zhǔn)首次公開發(fā)行并在上海、深圳證券交易所成功上市，或在境外證券交易所成功上市的企業(yè)，募投項(xiàng)目在韶關(guān)地區(qū)的，按募投金額給予獎(jiǎng)勵(lì)：募投金額1億元以下（含1億元）的，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)100萬元；募投金額1億元以上至5億元（含5億元）的，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)150萬元；募投金額5億元以上的，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)200萬元。
企業(yè)在上海證券交易所科創(chuàng)板成功上市的，不受上述募投金額限制，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)200萬元。
企業(yè)在境外證券交易所成功上市，注冊(cè)地不在我市，但上市企業(yè)的經(jīng)營主體、上市后募集資金投資額60%以上均在韶關(guān)轄區(qū)內(nèi)的，參照境內(nèi)上市企業(yè)按募投金額享受獎(jiǎng)勵(lì)。
（二）掛牌獎(jiǎng)補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)：
1．企業(yè)在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)成功掛牌，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)50萬元；對(duì)進(jìn)入全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)創(chuàng)新層的企業(yè)再獎(jiǎng)勵(lì)30萬元。
2．在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的企業(yè)將公司注冊(cè)地遷至我市，并在我市納稅的，給予企業(yè)一次性獎(jiǎng)勵(lì)50萬元。
3．企業(yè)在深圳前海股權(quán)交易中心、廣東股權(quán)交易中心等省內(nèi)區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)掛牌的：對(duì)有限責(zé)任公司每家補(bǔ)貼3萬元的掛牌費(fèi)用，對(duì)股份有限公司每家補(bǔ)貼6萬元的掛牌費(fèi)用；有限責(zé)任公司掛牌后成功完成股份制改造的，每家補(bǔ)貼3萬元股改費(fèi)用；發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券進(jìn)行直接融資的，按企業(yè)融資金額的1%給予補(bǔ)助，每家補(bǔ)助資金不超過100萬元。原有股東增資不列入補(bǔ)助范圍。
4．已領(lǐng)取掛牌獎(jiǎng)補(bǔ)的企業(yè)，擬在國內(nèi)資本市場(chǎng)（深圳證券交易所或上海證券交易所）上市的，可按上述“四、（一）企業(yè)上市獎(jiǎng)補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)”的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行（其中不享受在廣東證監(jiān)局輔導(dǎo)備案登記100萬元的獎(jiǎng)勵(lì)）。
（三）申報(bào)流程：
符合上市、掛牌獎(jiǎng)補(bǔ)條件的企業(yè)應(yīng)在符合條件成立起一年內(nèi)向市推動(dòng)企業(yè)IPO進(jìn)程攻堅(jiān)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（市政府金融工作局）提出申請(qǐng)，超過時(shí)限的視為自愿放棄，不再受理申請(qǐng)。
1．申報(bào)：符合條件的企業(yè)向市推動(dòng)企業(yè)IPO進(jìn)程攻堅(jiān)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提出申請(qǐng)。
2．受理：市金融工作局自收到材料當(dāng)日內(nèi)作出受理或不受理的決定。材料不全或不符合法定形式的，申請(qǐng)人應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)一次性予以補(bǔ)正；逾期不補(bǔ)正的，做退件處理。
3．審核：受理后，市金融工作局在10個(gè)工作日內(nèi)對(duì)材料進(jìn)行書面審查，符合條件標(biāo)準(zhǔn)的準(zhǔn)予通過，并列入下一年財(cái)政年初預(yù)算。
4．兌付：市財(cái)政安排下?lián)艽文觏?xiàng)目預(yù)算經(jīng)費(fèi)后，由市金融工作局向財(cái)政部門申請(qǐng)辦理資金撥付手續(xù)。
五、設(shè)立企業(yè)上市專項(xiàng)扶持資金
（一）市政府設(shè)立企業(yè)上市專項(xiàng)扶持資金，按項(xiàng)目進(jìn)行申報(bào)，一事一議予以支持。企業(yè)上市專項(xiàng)扶持資金首期規(guī)模1000萬元，對(duì)列入我市上市重點(diǎn)培育名單，并已向廣東證監(jiān)局上報(bào)上市輔導(dǎo)備案的企業(yè)在上市過程中增加的聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用，經(jīng)企業(yè)申請(qǐng)獲批后予以墊付。企業(yè)上市專項(xiàng)扶持資金實(shí)行滾動(dòng)管理，后續(xù)視實(shí)際情況對(duì)資金規(guī)模予以調(diào)整。
（二）企業(yè)上市專項(xiàng)扶持資金根據(jù)企業(yè)股改時(shí)確定的股本總額分檔墊付：股本總額1億股（含）以下的，按實(shí)際增加的上市費(fèi)用給予墊付，最高不超過300萬元；股本總額超過1億股的，按實(shí)際增加的上市費(fèi)用給予墊付，最高不超過500萬元。
（三）企業(yè)申報(bào)IPO材料后1年內(nèi)成功上市的，按“墊付金額+當(dāng)期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)息”退回至企業(yè)上市專項(xiàng)扶持資金；未通過IPO審核的，僅按“墊付金額”退回，或經(jīng)同意后按其他方式處理。自企業(yè)上市專項(xiàng)扶持資金撥付之日起兩年內(nèi)，未申報(bào)IPO材料的企業(yè)，按“墊付金額+當(dāng)期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)息”退回。企業(yè)上市專項(xiàng)扶持資金退回金額可從上市獎(jiǎng)勵(lì)金中直接扣除。
（四）市金融局負(fù)責(zé)在銀行開設(shè)韶關(guān)市企業(yè)上市專項(xiàng)扶持資金賬戶，并做好賬戶管理、資金申報(bào)審核、撥付及收回工作。市財(cái)政局負(fù)責(zé)做好資金保障工作。
六、監(jiān)督管理
（一）申請(qǐng)扶持專項(xiàng)資金的企業(yè)應(yīng)據(jù)實(shí)報(bào)送申請(qǐng)資料，對(duì)以欺詐手段獲得財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)資金的，全額追回已取得的財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金，并對(duì)該企業(yè)進(jìn)行取消5年內(nèi)申請(qǐng)財(cái)政支持的資格、通報(bào)等處理措施；構(gòu)成犯罪的，依法追究有關(guān)責(zé)任人的刑事責(zé)任。對(duì)于中介機(jī)構(gòu)協(xié)助申報(bào)企業(yè)弄虛作假、騙取財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)資金的違法違規(guī)行為，將向相關(guān)監(jiān)管部門通報(bào)，依法列入企業(yè)失信名單。
（二）企業(yè)因掛牌、上市過程中弄虛作假等被終止掛牌、上市審核或掛牌、上市后被勒令退市的，已經(jīng)發(fā)放的獎(jiǎng)補(bǔ)、墊付資金全部予以追回。
（三）成功上市、掛牌企業(yè)享受過市財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金，在韶關(guān)連續(xù)經(jīng)營少于5年（從企業(yè)獲得最后一筆獎(jiǎng)勵(lì)資金到賬之日計(jì)算）的，必須全額退還財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金。
七、附則
（一）本措施由市金融局負(fù)責(zé)解釋。
（二）各縣（市、區(qū)）政府可參照本措施的標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本地實(shí)際出臺(tái)鼓勵(lì)企業(yè)對(duì)接資本市場(chǎng)的政策措施。
（三）本措施自2019年12月1日起施行，有效期五年。在本措施執(zhí)行前已上市、掛牌企業(yè)仍按《韶關(guān)市人民政府關(guān)于印發(fā)韶關(guān)市促進(jìn)企業(yè)上市掛牌若干措施的通知》（韶府〔2016〕8號(hào)）各項(xiàng)規(guī)定實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)扶持。
（四）此前市政府制定出臺(tái)的政策和文件與本措施不一致的，以本措施為準(zhǔn)。